Compliance Und Integrity - Zwei Seiten Ethisch Integrierter Unternehmenssteuerung*: Lektionen Aus Dem Compliance-Management Einer Großbank

Zusammenfassung

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In general, compliance means: Doing what one must do, because it ought to be done. Integrity means: Wanting what ought to be done. Both sides are connected and call for each other: Compliance needs integrity - integrity needs compliance. So jar though, too little attention has been given to this dialectic interrelation, since compliance and integrity typically are understood as polar approaches. By the example of the investment bank Credit Suisse First Boston, the necessity for establishing an unbiased concept of compliance is elaborated, which includes not only penalties, but also rewards. This concept is the prerequisite for directing the organisation towards ethically sound behaviour.

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Auszug

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Compliance Und Integrity - Zwei Seiten Ethisch Integrierter Unternehmenssteuerung*: Lektionen Aus Dem Compliance-Management Einer Großbank

1. Managing for Organizational Integrity - die Vision Lynn Sharp Paines

Seit Lynn Sharp Paines bahnbrechendem Beitrag ,,Managing for Organizational Integrity" (1994) ist die Unterscheidung zwischen ,,Compliance" und ,,Integrity" ein fester Bestandteil der unternehmensethischen Diskussion, insbesondere, wenn es um die organisatorische Umsetzung ,,der Ethik", oder bcsser: wenn es um die Steuerung und Ausrichtung der Unternehmensorganisation auf der Basis ethisch wohlfundierter Grundsätee und Zielsetaungen geht bzw. gehen sollte.1 Horst Steinmann und Thomas Olbrich (1998) haben diese Unterscheidung in die deutschsprachige Diskussion eingeführt. Allerdings werden sowohl von Paine als auch von Steinmann/Olbrich ,,Compliance" und ,,Integrity" entweder als unterschiedliche ,,Ansätze" oder als unterschiedliche Instrumente begriffen, wobei in beiden Fällen nicht ganz klar ist, wofür genau. Denigegenüber wird hier dafür argumentiert, dass Compliance und Integrity zwei distinkte Dimensionen ethisch wohlfundierter Unternehmenssteuerung und -ausrichtung sind, die sich wechselseitig bedingen. Es handelt sich nicht um Instrumente für bestimmte ,Ethikvorgaben'; vielmehr verdankt sich die Unterscheidung und der Zusammenhang von Compliance und Integrity selbst genuin ethischen Überlegungen - insbesondere der Zumutbarkeit. Und es handelt sich auch nicht um unterschiedliche Ansätze; vielmehr rnacht die Unterscheidung von Compliance und Integrity erst innerhalb eines integrativen Verstä;ndnisses von Unternehmensethik Sinn.

Paines Ausgangspunkt sind die vielfältigen Anstrengungen, die US-amerikanische Firmen unternommen haben, um den Sentencing Guidelines zu...

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